Evaluación de Control Interno bajo el Método Risicar: Caso servicios bancarios

Resumen

Pilar fundamental en una institución financiera es el área de servicios bancarios punto clave de contacto que el cliente
tiene con la institución, durante los primeros cinco minutos, dependerá del funcionario si gana o pierde a un potencial
cliente, de esta manera se considera que todos los procesos que tienden a brindar los diferentes productos y servicios
sean de calidad, cumplan con las expectativas y necesidades sin dejar de lado la excelencia en la atención al cliente los
cuales están establecidos por las instituciones financieras del país. El mayor interés en el presente trabajo es que sea un
aporte y guía de aplicación mediante una eficaz herramienta de evaluación del control interno llamado el método Risicar,
con miras a profundizar y mejorar los diferentes procesos dentro de una institución financiera de manera puntal en el
área de servicios bancarios con el riesgo potencial de la mala atención, y otros factores amenazantes como el lavado de
dinero, el riesgo notable en la banca virtual y canales electrónicos, entre otros. El proceso inicia con la identificación de
los riesgos en base al contexto interno y externo esta información ayudará a generar las tablas de los macroprocesos y
posteriormente cada uno de los procesos dentro del área de servicios bancarios como son: Apertura de cuentas, chequeras,
modificación de datos, cuentas inmovilizadas, banca virtual y canales electrónicos, una vez generada la valoración de los
riesgos se realiza la presentación de resultados y correlación del estudio propuesto, para así obtener el mayor riesgo y de
igual forma el proceso que genera más riesgo en el área de servicios bancarios. Con esta información se puede mejorar los
procedimientos, recomendar las acciones a tomar para responder a las falencias detectadas y dar capacitación a todos los
colaboradores del departamento analizado.